La comisi贸n de Hacienda de la C谩mara Baja aprob贸 un procedimiento excepcional para levantar el secreto bancario, propuesto por el Gobierno. 驴Qu茅 significa esto para la evasi贸n fiscal?馃憦

驴Qu茅 es el secreto bancario y para qu茅 sirve?

El secreto bancario es un principio legal que protege la confidencialidad de la informaci贸n financiera de los clientes de las entidades bancarias. Este principio es fundamental para salvaguardar la privacidad y seguridad de los datos bancarios de los individuos y empresas. Adem谩s, sirve para promover la confianza en el sistema financiero y garantizar la integridad de las transacciones comerciales. Sin embargo, en ciertos casos excepcionales, como la investigaci贸n de delitos tributarios, el levantamiento del secreto bancario puede ser necesario para facilitar el acceso a informaci贸n relevante y combatir la evasi贸n fiscal. 馃捈馃彟

Detalles de la medida:

El Servicio de Impuestos Internos (SII) podr谩 solicitar autorizaci贸n al juez del Tribunal Tributario Aduanero para acceder a informaci贸n bancaria en casos de posibles delitos tributarios, sin enfrentar la oposici贸n del contribuyente. Esto se aplicar谩 espec铆ficamente en casos de delitos tributarios, fiscalizaci贸n a grupos empresariales, fiscalizaci贸n de precios de transferencia, fiscalizaci贸n por exceso de endeudamiento y fiscalizaci贸n por control de rentas pasivas. 馃暤锔忊嶁檪锔忦煉

驴Y los denunciantes an贸nimos?

Inicialmente, se plante贸 la eliminaci贸n de la recompensa para los denunciantes an贸nimos, pero finalmente se incorpor贸 una limitaci贸n para los abogados que hayan prestado servicios recientemente. Esto se considera importante debido a que los abogados, por sus funciones, pueden tener acceso a informaci贸n privilegiada. 馃暤锔忊檪锔忦煋

Fortalecimiento institucional:

Se introdujeron cambios para fortalecer la gobernanza del SII y regular la carga de la prueba. Se destacan la inclusi贸n de los subdirectores en el sistema de Alta Direcci贸n P煤blica, la creaci贸n de cuerpos colegiados a nivel nacional y regional, as铆 como la regulaci贸n de la carga de la prueba, donde se establece que el SII debe acreditar el abuso o simulaci贸n, mientras que el contribuyente debe demostrar la existencia de efectos econ贸micos o jur铆dicos relevantes. 馃捈馃挭

Operatividad del procedimiento:

El juez debe resolver en cinco d铆as la autorizaci贸n del procedimiento, seguido de un plazo de 45 d铆as para que el banco entregue la informaci贸n bancaria al SII. Posteriormente, se establece un plazo m谩ximo de 30 d铆as para la destrucci贸n de dicha informaci贸n. Estos plazos son fundamentales para garantizar la agilidad y eficacia del proceso. 鈴仇煍

Seguridad y sanciones:

Se garantiza la seguridad de la informaci贸n y se aumentan las sanciones para quienes violen la reserva bancaria, con multas de hasta UTM 500 y penas de c谩rcel. Estas medidas buscan disuadir cualquier intento de vulneraci贸n de la confidencialidad financiera. 馃敀鈿栵笍

Necesito聽evaluar y monitorear el riesgo 24/7 de:

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